Branqueamento de Capitais, Fraude Fiscal e Corrup����o Internacional

Resumo: a fraude fiscal �� um dos crimes que pode dar origem a um outro crime, o crime de branqueamento de capitais e/ou lavagem de dinheiro, como �� mais conhecido por exemplo no Brasil. O branqueamento de capitais �� apenas um dos exemplos do branqueamento de vantagens. Toda esta actividade pode ser inclu��da, em sentido amplo, na chamada corrup����o internacional. Quanto mais internacionais forem estas actividades ��� fraude fiscal e branqueamento de capitais -, mais eficazes ser��o os seus proveitos. A fraude fiscal �� um crime que pode atingir montantes mais elevados no caso de poder ser praticado em cen��rios internacionais. O branqueamento de capitais �� tamb��m um crime que pode atingir montantes mais elevados no caso de poder ser praticado em cen��rios internacionais. Assim, a corrup����o internacional em sentido amplo pode ser apelidada como mercado ideal para a criminalidade. Estamos tamb��m a falar de multinacionais do crime. �� Abstract: tax fraud is a crime that can lead to another crime, the crime of money laundering. Money laundering is just one example of the whitening benefits. All this activity can be included in a broad sense, the international corruption. The more international are these activities - tax evasion and money laundering - the more effective will be the income. Tax fraud is a crime that can achieve higher amounts if it can be practiced in international scenarios. Money laundering is also a crime that can achieve higher amounts if it can be practiced in international scenarios. Thus, the international corruption in the broad sense can be dubbed as ideal market for the crime. We are talking also about transnational crime.

Financial and Criminal Responsibility for Public Funds ��� Protection of the Constitutional Fundamental Social Law of Health

Abstract: The implementation of Fundamental Constitutional Health and Social Rights is necessary, appropriate and proportionate, following the demands of the population. Accountability and self-responsibility play a very important role. This requires the development of constitutional principles that protect public funds against corruption and offer a constitutional right to health protection. Financial and criminal liability might provide an incentive to improve the management of public funds and reinforce fundamental constitutional principles, particularly regarding the right to health. Constitutional, administrative and criminal issues, as well as public management and administration and the science of good governance, should be articulated in a single strategy also in the health sector. In Portugal and Brazil, as examples, the Federal Court / Constitutional Court, the Supreme Court / High Court of Justice or the Court of Auditors should be considered together.

State-narco networks and the ���War on Drugs��� in post-transition Bolivia, with special reference to 1989-1993

This thesis examines the development of state-narco networks in post-transition Bolivia. Mainstream discourses of drugs tend to undertheorise such relationships, holding illicit economies, weak states and violence as synergistic phenomena. Such assumptions fail to capture the nuanced relations that emerge between the state and the drug trade in different contexts, their underlying logics and diverse effects. As an understudied case, Bolivia offers novel insights into these dynamics. Bolivian military authoritarian governments (1964-1982), for example, integrated drug rents into clientelistic systems of governance, helping to establish factional coalitions and reinforce regime authority. Following democratic transition in 1982 and the escalation of US counterdrug efforts, these stable modes of exchange between the state and the coca-cocaine economy fragmented. Bolivia, though, continued to experience lower levels of drug-related violence than its Andean neighbours, and sustained democratisation despite being a major drug producer. Focusing on the introduction of the Andean Initiative (1989-1993), I explore state-narco interactions during this period of flux: from authoritarianism to (formal) democracy, and from Cold War to Drug War. As such, the thesis transcends the conventional analyses of the drugs literature and orthodox readings of Latin American narco-violence, providing insights into the relationship between illicit economies and democratic transition, the regional role of the US, and the (unintended) consequences of drug policy interventions. I utilise a mixed methods approach to offer discrete perspectives on the object of study. Drawing on documentary and secondary sources, I argue that state-narco networks were interwoven with Bolivia���s post-transition political settlement. Uneven democratisation ensured pockets of informalism, as clientelistic and authoritarian practices continued. This included police and military autonomy, and tolerance of drug corruption within both institutions. Non-enforcement of democratic norms of accountability and transparency was linked to the maintenance of fragile political equilibrium. Interviews with key US and Bolivian elite actors also revealed differing interpretations of state-narco interactions. These exposed competing agendas, and were folded into alternative paradigms and narratives of the ���war on drugs���. The extension of US Drug War goals and the targeting of ���corrupt��� local power structures, clashed with local ambivalence towards the drug trade, opposition to destabilising, ���Colombianised��� policies and the claimed ���democratising mission��� of the Bolivian government. In contrasting these US and Bolivian accounts, the thesis shows how real and perceived state-narco webs were understood and navigated by different actors in distinct ways. ���Drug corruption��� held significance beyond simple economic transaction or institutional failure. Contestation around state-narco interactions was enmeshed in US-Bolivian relations of power and control.

Incidencia del proyecto ���ASEAN community��� en el desarrollo humano de Tailandia (2004-2014)

Esta investigaci��n se interesa en evaluar los logros y retos que ha presentado el proyecto ASEAN Community en cada una de sus tres ��reas de acci��n (Comunidad econ��mica, comunidad de pol��tica y seguridad, y comunidad socio-cultural) ante su aplicaci��n en Tailandia. De esta manera, se busca analizar la incidencia que ha tenido el proyecto en el Desarrollo Humano de Tailandia durante el periodo 2004-2014. A trav��s del an��lisis del estatus actual a la luz del concepto de libertades instrumentales se realiza la evaluaci��n de los resultados de los proyectos y su conveniencia o no para el desarrollo humano de la sociedad tailandesa.

Predicamento de seguridad yemen��

Con el inicio del periodo Post-Guerra Fr��a el Sistema Internacional comienza a experimentar un incremento en el fortalecimiento de su componente social; la Sociedad de Estados alcanza un mayor nivel de homogenizaci��n, el estado, unidad predominante de esta, comienzan atravesar una serie de transformaciones que obedecer��n a una serie de cambios y continuidades respecto al periodo anterior. Desde la perspectiva del Realismo Subalterno de las Relaciones Internacionales se destacan el proceso de construcci��n de estado e inserci��n al sistema como las variables que determinan el sentimiento de inseguridad experimentado por las elites estatales del Tercer Mundo; procesos que en el contexto de un nuevo y turbulento periodo en el sistema, tomara algunas caracter��sticas particulares que dar��n un sentido especifico al sentimiento de inseguridad y las acciones a trav��s de las cuales las elites buscan disminuirlo. La dimensi��n externa del sentimiento de inseguridad, el nuevo papel que toma la resistencia popular como factor determinante del sentimiento de inseguridad y de la cooperaci��n, as�� como del conflicto, entre los miembros de la Sociedad Internacional, la inserci��n como promotor de estrategias de construcci��n de Estado, son alguno de los temas puntuales, que desde la perspectiva subalterna, parecen salir a flote tras el an��lisis del sistema en lo que se ha considerado como el periodo Post-Guerra Fr��a. En este sentido Yemen, se muestra como un caso adecuado no solo para poner a prueba las postulados de la teor��a subalterna, veinte a��os despu��s de su obra m��s prominente (The third world security Predicament), escrita por M. Ayoob, sino como un caso pertinente que permite acercarse m��s a la comprensi��n del papel del Tercer Mundo al interior de la Sociedad Internacional de Estados.

Itinerarios burocr��ticos y ciudadan��a transitoria: un acercamiento al desplazamiento Ember�� en Bogot��.

Del a��o 2013 al 2015, los ind��genas Ember�� desplazados en Bogot��, a causa del reconocimiento que el estado les dio por ser sujetos del desplazamiento, estuvieron obligados a encarar dos formas de gubernamentalidad estatal que tuvieron m��ltiples consecuencias en su vida cotidiana. La primera de estas formas de gubernamentalidad se manifest�� en una ciudadan��a multicultural (aqu�� llamada ciudadan��a transitoria) la cual, desde el subsidio de vivienda reconocido con albergues en la ciudad, limit�� diferentes derechos Ember�� bajo el argumento multicultural de que en la ciudad la cultura y, ellos mismos f��sicamente, eran vulnerables. La consecuencia de este discurso, con el que se les permiti�� dormir en un techo digno, fue la de obligarlos en buena medida a asumir su vida en la ciudad como un transito hacia el retorno a su territorio de origen, desde donde hab��an salido, sobre todo, huyendo de la violencia. Por otra parte, la segunda forma de gubernamentalidad tuvo que ver con una serie de itinerarios burocr��ticos que asum��an los Ember�� una vez llegaban a la ciudad. Estos eran recorridos que emprend��an por diferentes burocracias de los gobiernos nacional y local con el prop��sito de exigirle al estado el reconocimiento de sus derechos. En cada uno de estos recorridos se desenmascaraba una forma de violencia estatal (caracter��stica del funcionamiento de las burocracias) que, como se puede ver en esta tesis, ten��a profundas repercusiones en el d��a a d��a de los ind��genas Ember�� dentro de la urbe.

Desaf��os de la movilizaci��n social para generar transformaciones en las instituciones: la movilizaci��n fallida en Egipto periodo 2010-2013

Este estudio de caso busca evaluar los alcances y limitaciones que tiene la movilizaci��n social para lograr transformaciones en las instituciones a partir del estudio de la movilizaci��n social en Egipto durante el per��odo 2010-2013. Se analiza y se explica en qu�� sentido las instituciones de movimiento lento, como las estructuras de poder y estructuras mentales, han frustrado lo acontecido en Egipto conocido como la primavera ��rabe. Siguiendo la perspectiva de las instituciones de G��rard Roland y Alejandro Portes, se avanza hacia el resultado de la investigaci��n de que las instituciones de movimiento lento tienen en cuenta aspectos estructurales de una sociedad tales como el poder y la cultura. Por ello, no pueden ser cambiadas con facilidad ya que cuentan con bases s��lidas que han sido construidas mediante procesos hist��ricos fundamentados en ideolog��as y valores.

El rol de las redes de apoyo transnacional en la evoluci��n del r��gimen de trata de personas en la regi��n del mekong, 2004-2015

Con el fin de la unipolaridad no s��lo se fortalecieron mecanismos de gobernanza global como los Reg��menes Internacionales, sino tambi��n se fortalecieron actores no estatales. A pesar de la importancia que tomaron estos dos elementos a��n no existe una teor��a que explique exhaustivamente la relaci��n que existe entre ellos. Es por lo anterior que, la investigaci��n busca responder de qu�� manera el rol de las Redes de Apoyo Transnacional ha incidido en la evoluci��n del r��gimen de tr��fico de personas en la Regi��n del Mekong. Asimismo tiene como objetivo comprender las relaci��n entre el R��gimen y las Redes de Apoyo Transnacional a trav��s de la formulaci��n de un caso de estudio basado en metodolog��as cualitativas, espec��ficamente, en el an��lisis te��rico-constructivista y el an��lisis de contenido de documentos producidos por actores estatales y no estatales.

Healing wounds institutional strength, peacebuilding, and productive entrepreneurship ��� exploratory analysis on 23 departments of Colombia

Este estudio presenta un an��lisis exploratorio sobre la correlaci��n entre la fortaleza institucional, las condiciones de paz, y el emprendimiento en una muestra de 23 departamentos en Colombia usando datos de 2014. Para llevar a cabo este objetivo se propusieron y construyeron tres ��ndices siguiendo definiciones conceptuales seminales o est��ndares de evaluaci��n internacional, a saber: 1) El ��ndice de Fortaleza Institucional, 2) El ��ndice de Construcci��n de Paz (construido a partir del ��ndice de paz negativa y el ��ndice de paz positiva) y 3) El ��ndice de Emprendimiento Productivo. Los resultados no muestran una correlaci��n significativa entre todos los tres ��ndices. Por un lado, existe una correlaci��n significativa (p<0.05) entre los ��ndices de fortaleza institucional y emprendimiento productivo. Por otro lado, existen correlaciones negativas no significativas entre los ��ndices de paz positiva y fortaleza institucional, emprendimiento productivo y paz positiva y emprendimiento productivo y construcci��n de paz. En un segundo acercamiento, la poblaci��n de los departamentos fue la variable con mayor n��mero de correlaciones significativas (p<0.01) entre variables relacionadas con emprendimiento productivo, empleo, producto interno bruto, sofisticaci��n industrial, innovaci��n (patentes) y crimen. Finalmente, se discuten las conclusiones y las futuras investigaciones.

La corrupci��n en entidades p��blicas como la polic��a nacional de Colombia

Describir el fen��meno de la corrupci��n es una manera de comprender el comportamiento desviado de los integrantes de determinada colectividad y el funcionamiento de su orden social. Por lo que resulta necesario abordar el tema como un fen��meno social, econ��mico, pol��tico y tambi��n cultural.

Retos en la implementaci��n de las normas internacionales al interior de los estados. estudio de caso: la regi��n del Mekong y el protocolo de Palermo contra la trata de personas. (2007-2014)

El presente estudio de caso tiene como principal objetivo el de analizar la manera como las caracter��sticas sociopol��ticas de los Estados del Mekong, espec��ficamente en el caso de Camboya y Myanmar, dificultan la implementaci��n de las normas enunciadas en el Protocolo de las Naciones Unidas para Prevenir, Reprimir y Sancionar la Trata de Personas, Especialmente Mujeres y Ni��os, tambi��n conocido como el Protocolo de Palermo. En este sentido, se parte de las caracter��sticas principales del Protocolo y de la manera como el tr��fico de personas se presenta en el Mekong para posteriormente analizar la forma como la corrupci��n, la impunidad y la desigualdad de g��nero representan retos sociopol��ticos que obstruyen la implementaci��n de los mandatos internacionales enmarcados en este instrumento

La institucionalizaci��n de la lucha contra el terrorismo transnacional a trav��s del derecho internacional

Hasta hace casi una d��cada, la guerra contra el terrorismo fue una lucha solitaria de los Estados. Actualmente y debido a las implicaciones globales de este fen��meno, las acciones contra este flagelo han adquirido connotaci��n internacional. Gran parte de los pa��ses miembros de las Naciones Unidas han acogido esta guerra ���contra un enemigo com��n, pero indefinido- como un compromiso pol��tico en favor de la paz y seguridad internacional. La producci��n constante de instrumentos internacionales que condenan el terrorismo y que exigen tomar medidas para combatirlo, demuestran que esa intenci��n pol��tica originaria se ha decantado en el ordenamiento internacional como una obligaci��n aut��noma, de car��cter consuetudinario; que hace que actualmente no haya pa��s en el mundo que pueda excusarse de combatir al terrorismo (interno o transnacional) independientemente de las justificaciones que se puedan aludir para el no cumplimiento.

Las dos caras de la organizaci��n del mundial FIFA Brasil 2014: Entre la proyecci��n internacional y las denuncias sociales

El orgullo brasile��o estall�� en el a��o 2007, cuando Brasil fue elegido sede del mundial FIFA 2014. Esto se debe a que Brasil en ese momento gozaba de un creciente prestigio internacional por cuenta de su condici��n de Potencia Emergente, miembro de los BRICS, aspirante a un puesto permanente en el Consejo de Seguridad y contar con la selecci��n de f��tbol m��s exitosa de la historia. No obstante, en su af��n por incrementar su visibilidad y proyecci��n internacional acudi�� al ejercicio del Poder Blando, a trav��s de la Diplomacia Cultural, concretamente se decidi�� por la Organizaci��n de Mega Eventos deportivos, al tiempo que deb��a enfrentar varios problemas en el ��mbito interno (desigualdad, corrupci��n, pobreza). As��, esta estrategia de aplicaci��n del Poder Blando result�� de cierta manera contraproducente, debido a que la pol��tica exterior y su ��xito no suele estar disociada de la realidad interna.

Asociaciones p��blico privadas para la infraestructura social en salud: hacia la identificaci��n de pautas para la definici��n de un modelo colombiano

Las asociaciones p��blico privadas "APP" han sido utilizadas para distribuir riesgos y fomentar el desarrollo de los pa��ses a trav��s de la provisi��n de infraestructura. As��, se implementan para proveer bienes y servicios p��blicos tanto en los sectores de infraestructura productiva (carreteras, puertos, aeropuertos, trenes), como en el sector de infraestructura social (escuelas, universidades, hospitales, edificaciones p��blicas, etc.). En Colombia, ante la escasez de recursos p��blicos y la necesidad de formular posiibles soluciones a la crisis del sector salud, surge como una posible soluci��n el modelo de APP consagrado en la Ley 1508 de 2008.

Incidencia de la adopci��n de los est��ndares de pacto global, en las instituciones de educaci��n superior en Colombia en los a��os 2010 - 2015

La presente investigaci��n busca analizar el impacto en los procesos organizacionales de las Instituciones de Educaci��n Superior IES, por la adhesi��n voluntaria a Pacto Global mediante la verificaci��n del cumplimiento de los principios a nivel documental y pr��ctico. Esta iniciativa encuentra de gran valor la participaci��n de la academia por su aporte a los aspectos cr��ticos en las actividades, su contribuci��n a la investigaci��n, aprendizaje, recursos educativos, a la formaci��n de l��deres responsables, entre otros. En ese orden de ideas, el objetivo es conocer cu��les son los beneficios de la adopci��n de los diez principios relacionados con derechos humanos, est��ndares laborales, medio ambiente y anticorrupci��n en las IES, a partir de la revisi��n de los Comunicados de Progreso (COPs) y/o Comunicados de Involucramientos (COEs), trabajo de campo pertinente a la investigaci��n. En una primera etapa se realiz�� el diagn��stico, basado en la revisi��n documental de los informes de cada IES activas en Pacto Global y de la verificaci��n del cumplimiento de los compromisos descritos en los informes a trav��s de las entrevistas realizadas en las IES seleccionadas. La segunda etapa consisti�� en evaluar en una matriz: el nivel de conocimiento, cumplimiento, motivaci��n y efectividad de los resultados de cada IES. Los resultados obtenidos hacen referencia a la unificaci��n de esfuerzos dentro de la organizaci��n, la transferencia del conocimiento, mayor visibilidad en la sociedad, entre otros. En definitiva, la adhesi��n a Pacto ha permitido que las IES sean organizaciones responsables al servicio de la comunidad educativa y empresarial.