Atividade Bancária - Condicionantes do Crédito nos Particulares Caixa Leasing & Factoring – Instituição Financeira de Crédito, S.A

Mestrado em Contabilidade e Análise Financeira

As instituições financeiras obtêm grande parte do lucro através dos juros absorvidos pelo financiamento a particulares e empresas, deparando-se, especialmente nos tempos de crise, com um elevado incumprimento, resultante de várias particularidades, previstas ou não, que resultam num grave prejuízo para as mesmas. Desta forma, torna-se fulcral perceber quando uma operação oferece maior ou menor risco de entrar em incumprimento, avaliando as condições financeiras, económicas, psicológicas, sociais, culturais e demográficas apresentadas pela entidade requerente. A redução desse risco resulta da análise através de Scoring ou casuisticamente por parte de técnicos, avaliando as condicionantes do crédito. Este relatório salienta ainda, o modo como essa análise foi efetuada por parte dos operacionais da Caixa Leasing e Factoring, durante o estágio curricular realizado, identificando especificamente a forma como é tratada cada proposta de financiamento. Do estágio destaca-se a realidade vivenciada pelas entidades financeiras portuguesas, além da dificuldade que se prende na decisão do financiamento, de forma que por um lado a entidade bancária aumente a sua carteira de clientes e os fidelize, mas pelo outro reduza a sua taxa e carteira de incumprimento.

The financial institutions, get great part of profit, through the interest absorbed by financing to individuals and enterprises, facing, especially in times of crisis, with a high level of noncompliance with, resulting from several particularities, planned or not, that result in a serious injury to the same. In this way, it becomes crucial to understand when an operation offers greater or lesser risk of entering into failure, evaluating the financial conditions, economic, psychological, social, cultural and demographic presented by the applicant. The reduction of the risk resulting from the analysis by Scoring or case-by-case basis on the part of technicians, evaluating the constraints of the credit. This report also highlights how this analysis was carried out by the operational unit of Caixa Leasing and Factoring, during the curricular training carried out, identifying specifically the way in which it is treated each proposal for funding. The stage stands the reality experienced by financial entities Portuguese, in post-crisis, as well as the difficulty that secures the financing decision, so that on the one hand the bank increase its portfolio of customers and improve, but by another reduce their rate of failure.