Vakavaraisuussääntelyn muutosten vaikutukset paikallispankille

Tutkielman tavoitteena on selvittää muuttuvan pankkisääntelyn vaikutukset vähittäispankkitoimintaa harjoittavalle paikallispankille vakavaraisuuden näkökulmasta. Vaikutuksia vakavaraisuuteen mitataan luottoriskin osalta, sen muodostaessa merkittävimmän osan kohdepankin vakavaraisuusvaatimuksesta. Tarkoituksena on selvittää käytössä olevan standardimenetelmän ja vaihtoehtoisen sisäisten luottoluokitusten menetelmän erot luottoriskin mittaamisessa ja vaikutukset vakavaraisuuteen sekä Basel II että Basel III-säännöksillä mitattuina. Tutkielmassa huomioidaan myös Basel III -säännöksen mukaiset uudet sääntelyinstrumentit ja analysoidaan niiden vaikutusta liiketoimintaan. Sekä Basel II että Basel III -säännöksellä mitattuna sisäisten luottoluokitusten menetelmä paransi kohdepankin vakavaraisuutta. Basel III -säännöksen suurimmat vaikutukset kohdistuivat kohdepankilla omien varojen laatuvaatimuksiin, jotka heikensivät vakavaraisuutta. Laatuvaatimuksista ja nousseista pääomavaatimuksista huolimatta kohdepankin vakavaraisuus säilyi hyvällä ja vaatimukset ylittävällä tasolla. Uusien sääntelyinstrumenttien vaatimukset täyttyivät nykyisellä taserakenteella vähimmäisomavaraisuusasteen ja pysyvän varainhankinnan vaatimuksen osalta. Maksuvalmiusvaatimuksen täyttämiseksi sijoitussalkkuun pitää tehdä muutoksia, minkä odotetaan vaikuttavan heikentävästi kohdepankin tulokseen.

The purpose of this study is to find out the effects of the changes in financial regulation on a local retail bank from perspective of capital adequacy. Credit risk is the most remarkable part of the capital requirements and the measurement of changes in capital adequacy is only measured for the credit risk in this study. The aim is to compare the already used standardized approach to an alternative and more sophisticated internal ratings based approach, how they differ and what is the impact to capital adequacy. The measurement is done by both approaches and by both Basel II and the new Basel III accords. For the part of Basel III the new regulation instruments are taken into consideration and their impacts are analyzed. By both accords the internal ratings-based approach improved the case bank’s capital adequacy. The most influential changes in the Basel III accord for the case bank were the new quality requirements for capital which lowered the capital adequacy level the most. Despite the quality requirements and higher capital adequacy levels, the case bank held enough capital to exceed the new requirements. For the part of the new instruments, the optimal levels for both the leverage ratio and the net stable funding ratio were exceeded with current balance sheet structure. The only changes that have to be made are in the case bank’s portfolio, to meet the liquidity coverage ratio and the amount of high quality liquid assets. The changes required to increase liquid assets will lower the returns on the portfolio which will impact directly on the case banks profitability.